Modele document relatif au beneficiaire effectif

Je pense que vous obtenez la photo-revoir et mettre à jour vos désignations de bénéficiaires souvent! Certes, après tout changement majeur de la vie, comme un mariage, un divorce, la naissance d`un enfant, ou la mort d`un conjoint, vous devriez examiner vos désignations de bénéficiaire. Veuillez conserver une copie de votre formulaire de désignation de bénéficiaire pour vos dossiers. Le système UW ne traite pas ou ne conserve pas les formulaires de désignation du bénéficiaire. Veuillez contacter directement l`administrateur du régime en vous interroquant sur les désignations de votre bénéficiaire. Un conjoint bénéficiaire d`un Roth IRA est également autorisé à rouler sur le produit hérité dans son propre Roth IRA. Pour un bénéficiaire non-conjoint, les options de distribution reflètent la même chose que l`héritage d`une IRA traditionnelle. La seule différence est que les distributions de Roth IRA ne sont pas assujetties à l`impôt. Les testaments et les fiducies prévoient souvent des dons particuliers d`espèces («je donne ma nièce $50 000 si elle me survit») ou la propriété («je donne mon horloge grand-père à ma petite-fille, Nina») avant l`équilibre de la propriété, ou résidu, est distribué. Le résidu peut être distribué directement ou en fiducie, comme une fiducie pour un conjoint survivant ou une fiducie pour les enfants mineurs. Assurez-vous que toutes les dettes, les impôts et les dépenses sont payés ou prévus avant de distribuer tout bien aux bénéficiaires parce que vous pouvez être tenu personnellement responsable si les actifs insuffisants ne restent pas pour répondre aux frais de succession. Bien qu`il soit habituel d`obtenir un accord de réception et de remboursement de la part du bénéficiaire qui déclare qu`il accepte de rembourser toute distribution excédentaire faite par erreur par le fiduciaire, il est souvent difficile de récupérer ces fonds en pratique. Dans certains États, vous aurez besoin de l`approbation du Tribunal avant toute distribution peut être faite.

Lorsque les distributions sont faites à des fiducies en cours ou selon une formule décrite dans la volonté ou la fiducie, il est préférable de consulter un avocat pour s`assurer que le financement est dûment complété. Les conséquences fiscales d`une distribution peuvent parfois être surprenantes, de sorte que la planification minutieuse est importante. Pendant la période d`administration, le fiduciaire doit fournir un relevé annuel de l`impôt sur le revenu (appelé annexe K-1) à chaque bénéficiaire qui est imposable sur tout revenu gagné par la fiducie. Le fiduciaire doit également produire annuellement une déclaration d`impôt sur le revenu pour la fiducie. Le fiduciaire peut être tenu personnellement responsable des intérêts et des pénalités si la déclaration de revenus n`est pas déposée et la taxe payée à la date d`échéance, généralement le 15 avril. Avec un IRA ou 401 (k), une personne réelle doit être le propriétaire du compte. Vous ne pouvez pas re-titre de l`IRA ou 401 (k) dans la fiducie. Vous pouvez nommer la fiducie en tant que bénéficiaire de votre IRA, mais il peut y avoir des inconvénients à cela.

Si vous avez des actifs substantiels dans les IRAs et d`autres régimes de retraite, il est préférable de travailler avec un avocat de planification successorale qualifié pour vous aider à trouver la meilleure façon de nommer les bénéficiaires. Lui et les enfants ont décidé plutôt de mettre en place un IRA en son nom, mais avec les enfants nommés comme les bénéficiaires. Ils ont convenu que, avec chaque distribution qu`il leur avait faite, il pouvait retenir suffisamment pour couvrir les impôts.

Ce contenu a été publié dans Non classé. Vous pouvez le mettre en favoris avec ce permalien.

Les commentaires sont fermés.